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计提社保，并且当月缴纳，记账凭证怎么写
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您好
借 管理费用-社保费
贷 应付职工薪酬-社保费 -
借 应付职工薪酬-社保费
借 其他应收款-个人社保费
贷 银行存款
07/12 20:26
84784991 
07/12 20:42
这样写对吗
bamboo老师 
07/12 20:43
这样不对的 个人社保是包含在工资里面计提的 不是您这样写分录的
84784991
07/12 20:48
因为单位先垫付个人那一部份，和公司一起缴纳的，等于还是公司一起先
付的
bamboo老师
07/12 20:50
那垫付的时候就是我上面那样写分录啊
借 应付职工薪酬-社保费
借 其他应收款-个人社保费
贷 银行存款
然后发放工资的时候扣回
借 应付职工薪酬-工资
贷 其他应收款-个人社保费
贷 银行存款
84784991
07/12 21:33
好的，谢谢老师，麻烦您了
bamboo老师
07/12 21:36
不客气哈，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！
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