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问题已解决
小规模纳税人 1.企业采购货物时没有取得发票且从私人账户进行付款的账务处理怎么做？ 2.销售货物时开的普票是免税的且收款也是进的私人账户的账务处理怎么做？ 3.以上这种业务如何报税？ 3.没有取得购入发票，本企业的成本如何抵扣？
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第一个借库存商品贷银行存款
不能抵扣所得税
第二个借其他应收款贷主营业务收入，应交税费，应交增值税
第三个季度30万以内10行里面填写，如果超过的话，第一行里面填写
第4个，没有采购发票抵扣不了所得税，需要纳税调增。
07/13 07:48
84784965 
07/13 07:51
后续企业都是给散户购买原材料也就是木材，那散户不开发票，我可以反向开票吗？木材是不是属于免税的？
郭老师 
07/13 07:53
对方如果是自己种植的话，是个人的。你需要跟你税务局那边申请开收购发票
收购发票是免税的。
84784965
07/13 08:01
我去给税务局讲那边是自己种的，那么我要提供什么材料给税务局呢，它才确定是自己我说的是真的
郭老师
07/13 08:04
需要个人提供资产自销的证明。你单位有收购经营范围。
84784965
07/13 08:05
对方写个证明就可以了？第一个提问哪里我用私人账户付款，走银行存款科目，不对吧？
郭老师
07/13 08:07
对的，是的，他需要提供证明自己种植的证明。
郭老师
07/13 08:07
个人账户付款，用其他应付款报销给你之后再公户支付给你。用银行存款。
84784965
07/13 08:08
即使不是自己种的，他只要写个说明s局就认可了
郭老师
07/13 08:09
不行
这种不可以的
84784965
07/13 09:06
那需要怎么做呀，才能抵扣所得税
郭老师
07/13 09:08
要不你们自己开收购发票，要么对方给你们开销售发票。
84784965
07/13 09:09
我自己怎么开？我的理解是自己开的话就是反向开发票。
郭老师
07/13 09:14
对的是的，开收购发票，特定业务里面登录进去，农产品收购。开出来的销售方是个人，购买方是企业呀。
84784965
07/13 09:16
但是，这种刚刚不是说需要对方开证明，但又不是只开证明就能证明它是自产的。还有像这种农产品是不是属于免税的？
郭老师
07/13 09:19
他需要提供证明自己种植的证明
2024-07-13 08:07
需要个人提供资产自销的证明。你单位有收购经营范围
2024-07-13 08:04
郭老师
07/13 09:19
写了呀，提供自己种植的证明。
84784965
07/13 09:52
种植证明以图片的形式体现，还是以其他那种形式体现呢
郭老师
07/13 09:56
最近不清楚了
很早之前，我们这边是需要个人在地里拍照片
提供土地证明
买的种子，化肥，农药证明
写说明
84784965
07/13 10:04
还有一个问题是，木材属于农产品，即使没有自产证明，它是不是也属于免税的产品，对报税没有影响
郭老师
07/13 10:05
你好，不是自己种植的，这个不免税
需要缴
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