00:10:00
问题已解决
小规模纳税人如果报税时如果季报填错的话对企业有什么影响
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，填写错误，有导致纳税吗？
07/14 16:37
84784965 
07/14 16:37
没有纳税
邹老师 
07/14 16:38
你好，那就会影响单位在税务系统的信用，需要做更正申报
84784965
07/14 16:39
小规模纳税人
1.企业采购货物时没有取得发票且从私人账户进行付款的账务处理怎么做？这里没有取得发票是对方不会开票给本公司。
2.销售货物时开的普票是免税的且收款也是进的私人账户的账务处理怎么做？
3.以上这种业务如何报税？
4.没有取得购入发票，本企业的成本如何抵扣？
邹老师
07/14 16:41
你好
1，借：库存商品，贷：其他应付款，做无票购进处理，汇算清缴的时候做纳税调增处理
2，借：其他应收款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税
借：应交税费—应交增值税，贷：营业外收入
3，是增值税的申报吗？
4，没有发票，无法抵扣所得税
（如果之后是不同的问题，请分别提问，谢谢配合）
84784965
07/14 16:46
现在账还没做，今天最后一天季报申报，可不可以零申报。
邹老师
07/14 16:48
你好，小规模纳税人的增值税，需要根据收入据实申报才是。
所得税，需要根据利润表的收入，成本，利润总额申报
（明天15号 才是最后一天）
84784965
07/14 16:48
而且销售的货物是木材，开出的普票都是免税的。
邹老师
07/14 16:49
你好，那也需要据实申报收入，而不是收入都是0啊
84784965
07/14 16:53
也就是说要在明天之前报，去年年底的应交税费企业所得税这个科目有贷方余额代表什么意思？
邹老师
07/14 16:53
你好
明天24点之前申报，都是可以的。
去年年底的应交税费企业所得税这个科目有贷方余额，代表计提了 还没有缴纳的所得税税款金额
84784965
07/14 17:00
问题1，我已经缴纳了。但是不知道账务怎么处理？
问题2，今年第一季度我季报已经零申报了，怎么处理？
邹老师
07/15 08:30
你好
1，缴纳的分录是，借：应交税费—企业所得税，贷：银行存款
2，今年第一季度，与去年应交所得税没有关系啊，如果是今年第一季度有错误，就需要做更正申报
84784965
07/15 09:04
去年付企业所得税的时候是用私人账户付款的，是不是贷方就要做成其他应付款。
邹老师
07/15 09:04
你好，是的，是这样的
84784965
07/15 09:18
那么，每年年底公司需要分配利润吗
邹老师
07/15 09:53
你好，可以分配利润，也可以不分，没有强制规定
84784965
07/15 10:00
不分的会计分录怎么做
邹老师
07/15 10:00
你好，不分就不需要做分录啊
阅读 139
描述你的问题，直接向老师提问
94
意见反馈
