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茶叶厂是25一斤卖给我们，我们对外销售是50元一斤（含包装费），一斤的包装费是2.5元 ，增值税多少 一斤
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您好，这个的话 你们采购的时候25，这个有增值税吗
07/15 16:38
84785029 
07/15 16:45
假设13%税率专票可以吗？
84785029
07/15 16:46
不知茶厂多少税率完整列式和结果发我吧
小锁老师 
07/15 16:48
是这样的，你们是 50的收入，包含包装，然后成本是25，那么增值税就是(50-25)*25%=6.25 这样的
84785029
07/15 17:04
我们是一般纳税人，是13%的税率你怎么是用25%税率呢？
小锁老师
07/15 17:06
我以为你是那种不得抵扣的，所以我直接算的税负部分，如果你是一般纳税人，并且条件不变的话，你这个增值税是(50-25)*13%=3.25 这样的，这样就是一斤的增值税，您看理解了吗
84785029
07/15 17:10
跟企业谈的是可以给我们开进项税专用发票吧？税率是13%可以吧？
小锁老师
07/15 17:11
嗯对，谈的话你们是可以抵扣进项，税率是13个点
84785029
07/15 17:11
你算的那种情形茶叶一般能开增值税进项发票抵扣吧，有不能抵扣的情形吗？
小锁老师
07/15 17:11
有，比如是不开票啊，或者是其他情况，目的不同的情形
84785029
07/15 17:22
老师，我也是刚入行，麻烦您能给我分不同情况帮我列一下算式，计算一下发给我吗？谢谢
小锁老师
07/15 17:25
就是你可以抵扣的话就是(50-25)*13%=3.25 不得抵扣的话，除了刚才25%，还要看企业账务处理，是否有一些转出的金额，这个的
小锁老师
07/15 17:25
就是不得抵扣要分具体情况
84785029
07/15 17:28
我公司是一般纳税人，你用25%税率，那是企业算企业所得税率呀
小锁老师
07/15 17:30
不全是，因为要考虑到不可抵扣因素，所得税税率现在小微企业的话，也是5%，不是25%，那您现在理解这个一斤的算法了吗？
84785029
07/15 17:32
那你为啥不乘以5%而是×25%？
小锁老师
07/15 17:34
因为我不知道你们是小微企业还是其他的，而且要考虑其他不可抵扣因素
小锁老师
07/15 17:34
所以后来您说明白是可以抵扣的，并且是一般纳税人
小锁老师
07/15 17:35
那样的话正常用13就可以了，因为计算会分很多情况
小锁老师
07/15 17:35
您看看现在理解了吗这个
84785029
07/15 17:36
一般纳税人，是小微企业
小锁老师
07/15 17:36
嗯嗯好的，那增值税就是13个点的很明确，这样理解了吗？
84785029
07/15 17:38
企业所得税不用考虑吗？老师帮我列一下完整的算式发过来呗，只列成本费用的算式就行
小锁老师
07/15 17:39
好，你刚才问的是增值税
小锁老师
07/15 17:39
增增值税就是(50-25)*13%=3.25 这样的
小锁老师
07/15 17:39
附加税就是3.25*(7%+3%+2%)=0.39 这样的哈
小锁老师
07/15 17:40
然后所得税就是 (50-25-0.39)*5%=1.2305，这样的
小锁老师
07/15 17:40
您看看这样理解了吗
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