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问题已解决
请问老师，如果有一笔办公费分开两次付，第一次在3月，第二次在5月，发票是5月份把两次金额开在一起了，那么3月份是不是只能做流水分录，就是借：其他应付款—张三6000，贷：银行存款6000，等到五月份再做费用，借：管理费用办公费8690，贷：其他应付款—张三6000 银行存款2690，分录对不对？
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您好，不是的，成本费用是权责发生制，在3月就用了 借：管理费用-办公费 贷：他应付款—张三，发票来了再把这个分录红冲，按发票金额来做分录，这个的利润表才是真实的，不看发票看业务的
07/18 14:11
84785018 
07/18 14:13
但是三月份已经付了钱啊，不是应该贷：银行存款吗
廖君老师 
07/18 14:18
您好，是的，我在您的基础加了一个分录，直接写一个分录也行
借：管理费用-办公费 6000 贷：银行 6000
5月来发票
借：管理费用-办公费 -6000 贷：银行 -6000
借：管理费用-办公费 8690 贷：银行 8690
不用担心银行贷方有负，2个分录加起来银行就是2690
84785018
07/18 14:30
好的，那如果3月份有一笔费用，也付钱了，等到5月份才让对方单位补开发票，开票日期是5月份，那这个费用可以做到3月份吧？
廖君老师
07/18 14:34
您好，可以的，我们就是暂估费用，发票来的那个月要把暂估冲回，记得摘要上要写 “未取得发票”要不我们自已也搞不清哪些来发票了
84785018
07/18 14:57
那如果有一笔费用，去年10月份付了一部分钱，今年1月份付了另外一笔，等到3月底才开了前两次的发票，我把费用做到3月底了，是不行吗
84785018
07/18 14:57
我是今年4月份才入职，之前的会计之前的账只录了流水，也没有做什么费用
廖君老师
07/18 15:03
您好，是 的，这样我们的利润不准呀，因为费用在去年就发生了呀，
2.这个情况咱只能做在今年啦，没办法，前任不专业
朋友， 这会我外出了，不能及时回复请原谅
84785018
07/18 20:34
能不能用库存现金买办公用品，差旅费加油费，餐饮费之类的？
84785018
07/18 20:35
借：管理费用—办公费；差旅费；研发费用；业务招待费
贷：库存现金
廖君老师
07/18 20:35
您好，可以的哦，真实业务当然行的
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