00:10:00
问题已解决
老师好，销售设备，赠送液体，请问怎么开票呢 设备有金额，液体没确定金额。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，视同销售
送的
借：销售费用
贷：库存商品
应交税费
07/19 14:43
84785043 
07/19 14:48
库存商品的金额，按成本计入吗？
刘艳红老师 
07/19 14:49
是的， 这个按成本计入
84785043
07/19 14:50
老师，这个是做账，那开专票时，怎么开呢
84785043
07/19 14:52
报增值税时，按未开票收入填写吗？
刘艳红老师
07/19 14:52
你申报增值税就可以，你冲减的是库存商品
84785043
07/19 14:53
开专票时，按设备的合同金额，开票吗？赠送的液体，没金额，可以不开票吗？
刘艳红老师
07/19 14:55
赠送的你开折扣发票就可以
84785043
07/19 14:55
刚这句没懂 “你申报增值税就可以，你冲减的是库存商品”。是说申报增值税，不填未开票收入，只填写销项税额？
刘艳红老师
07/19 14:57
是的，
借：销售费用
贷：库存商品
应交税费
84785043
07/19 14:58
老师好，折扣开票，这个金额可以填数字1，还是按平时的不含税销售金额填写呢？
刘艳红老师
07/19 14:58
你看这个分录， 你冲减的是库存商品
84785043
07/19 15:02
哦，那按成本价开赠品，折扣发票，可以这样理解哈？
刘艳红老师
07/19 15:02
是的， 是的，就是这样的
84785043
07/19 15:22
老师好，这个赠品的销项税额，填到哪个位置呢
84785043
07/19 15:23
比如赠品是13%货物
刘艳红老师
07/19 15:23
填在应交税费这个地方
84785043
07/19 15:25
第1行，第6列，未开具发票-销项（应纳）税额，销售额不填，对吗？
84785043
07/19 15:28
还是说，未开具发票-销售额，填赠送的液体成本价,就是开折扣发票的那个金额？
84785043
07/19 15:29
担心，这只填税额，不填销售额，比对不通过
刘艳红老师
07/19 15:31
那按成本来填就可以
阅读 188
描述你的问题，直接向老师提问
10622
意见反馈
