00:10:00
问题已解决
请教您一个问题：国外客户免费提供一个产品给我们试用，然后我们就得到一张进口的报关单；后面我们试用完了又复出口把货给回国外客户，我们得到了一张出口报关单 针对1.出口报关单，我们是要确认收入，做免税是嘛 2.进口报关单，我们怎么做账务处理呀？是借库存商品，贷应付账款--国外客户？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
第一个，你做不了免税的。你虽然是有出口报关单，但是你这个收不了钱，没法收汇
第二个可以的。
07/19 15:51
84785029 
07/19 16:00
老师，那我第一个我怎么做呀？
郭老师 
07/19 16:01
借销售费用
贷主营业务收入
应交税费，应交增值税销项。
84785029
07/19 16:03
税务上和账务上怎么处理好呢？
郭老师
07/19 16:05
附表一，13%销售货物第5列和第6列里面填写。
84785029
07/19 16:08
销售费用那里不是应该填应付账款--国外客户嘛？这样就对冲掉了
郭老师
07/19 16:09
是的，对的，是这么做的。
84785029
07/19 16:10
我们公司是小规模噢
郭老师
07/19 16:12
小规模，30万以内的第10行
超过的第一行
84785029
07/19 16:21
是这个第四点下面的小微企业免税销售额嘛
郭老师
07/19 16:22
吃的对的，是这么做的。
郭老师
07/19 16:23
是的，对的，是这么做的
阅读 224
描述你的问题，直接向老师提问
113
意见反馈
