00:10:00
问题已解决
股东借款无偿提供贷款服务，为什么是视同销售涉及到增值税的风险呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借款需要约定利息
无尝涉及到赠送
赠送需要视同销售的
07/20 12:34
84785006 
07/20 12:35
那这块涉及到增值税的部分就是要约定利息这块的增值税是吧
郭老师 
07/20 12:42
对的
是利息的增值税贷
84785006
07/20 12:47
那老师公司和公司之间，
公司和员工之间，
公司和股东之间
分别产生的借款，如果都是签订的零利息合同借出款项的话，这几种情况的利息增值税都是会核定利息并根据贷款服务来缴纳增值税的么？
郭老师
07/20 12:49
个人借给企业的钱可以不用利息，不用视同销售，
但是企业借给个人的或者企业借给企业的都需要
84785006
07/20 12:51
之前的这种情况都没有按照利息来缴纳增值税何开具相应发票。喜欢个怎么办？
郭老师
07/20 12:52
你们现在能补上利息吗？就是在合同里面约定好了利息，把增值税补上。如果不能的话，那你就走视同销售这一条
84785006
07/20 13:00
我看政策有一条写的 符合条件的小规模借款免征增值税 是什么意思
84785006
07/20 13:01
合同都是前两年签订的 也都是小金额 且时间都是几个月的那种 ，应该是补不上利息 何开具发票了 像这种情况是您说的要视同销售么？具体怎么视同销售
郭老师
07/20 13:03
那个政策截图看下的
借销售费用
贷其他业务收入
应交税费
84785006
07/20 13:06
您下面这个是给写的账务处理么？主要像前两年的这些借款，我视同销售的话 我现在是需要自己核定一个利率么？这个利率怎么定不会有风险？我需要补开这个发票 来补交这个增值税？
郭老师
07/20 13:12
他享受的是小规模月销售额10万，季度销售额30万的免税政策。
郭老师
07/20 13:12
利率可低可高，这个不影响，一般税务局不查这个的。
84785006
07/20 13:14
不管高还是低 都得视同销售来补征收增值税 您说的税务局会管企业证没证，但是不管征的利率高还是低是吧？
郭老师
07/20 13:17
是的对的，是这个意思的。
阅读 188
描述你的问题，直接向老师提问
162
意见反馈
