00:10:00
问题已解决
老师请问，公司新成立，在研发阶段，有开模合同，大概有60万以上的支出。这个开模费付款怎么处理？后续怎么处理？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
请问是其他单位为自己单位开发模具吗
07/20 20:55
84784949 
07/20 20:56
是的，和其他公司签的合同，我们付的开模费。
bamboo老师 
07/20 21:07
借 预付账款
贷 银行存款
模具收到后 可以计入固定资产科目 然后分期计提折旧
84784949
07/20 21:09
1、请问预付账款二级备注收款公司？固定资产二级备注什么？
2、还有为后续生产产品，前期我们付了其他公司辅导费用、检测费用之类的。这种怎么进行账务处理？
bamboo老师
07/20 21:11
预付账款二级备注收款公司 是的
固定资产二级备注某某模具
其他公司辅导费用、检测费用之类如果是专为固定资产发生的也计入固资产入账成本
84784949
07/20 21:14
谢谢老师。
其他公司辅导费用、检测费用，是为了产品能通过检测，生产出来上市卖。
bamboo老师
07/20 21:15
那可以计入销售费用科目
84784949
07/20 21:22
谢谢老师。其他公司辅导费用、检测费用目前分别是14万左右。这个是按照50%、30%、20%这样付的。
1、是每一笔付款时都直接计入销售费用吗？
2、怎么备注明细？
bamboo老师
07/20 21:25
支付的时候就取得了发票吗？
可以备注支付某某费用50% 30% 20%等
84784949
07/20 21:32
目前不知道，是同事对接的。
1、老师你说的这个是每付一笔款收到发票这么做是吗？借：销售费用 ——XX费用50%
2、如果付完了全款才收到发票怎么做？前面是做预付账款，最后收到发票才转销售费用
bamboo老师
07/20 22:00
借 预付账款
贷 银行存款
每次付款都这样写分录
后期收到发票
借 销售费用
贷 预付账款
阅读 164
描述你的问题，直接向老师提问
468
意见反馈
