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问题已解决
老师好，我们公司A公司，欠B公司1元，现在又卖货给B公司20元，现在B公司开银承给我公司A，抵扣了1元 我怎么做账。借应收票据-B 19元，借应收账款-B19元，借应付账款-B 1元，贷应收票据-B1元，老师这样对吗？
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他不用的借应付帐款20
贷主营业务收入
应交税费
借应收票据19
贷应付账款19就行
现在应付账款余额是0
07/22 11:10
84784965 
07/22 11:34
老师，您这我有点看不懂，首先这个收承兑是预付款，所以还不开票，不要进主营业务收入的，还有您的科目没有应收账款啦。。。我就问，我那样做分录可以吗，对不对。我觉得那个我看的清楚点
郭老师 
07/22 11:37
你好，你之前和B公司挂了哪个往来科目的？
84784965
07/22 11:44
之前放在应付账款
郭老师
07/22 11:45
借应收票据19，
贷应付账款19。做这个，你是提前收了人家的钱是吗？还没做收入。
84784965
07/22 11:46
是的，老师，收到是预付款，还没有确认收入。您就帮我看看，我那个分录写的可对，或者还有其他方法
郭老师
07/22 11:47
你好，借应收票据，贷应付账款19就可以的。你这个应付账款在贷方有余额，表示欠了人家的钱，到时候你确认收入的时候充他了就行。借应付账款20贷，主营业务收入应交税费。
84784965
07/22 11:55
老师您的思路我理解了，然后还要一点，B公司我们之前的应付账款和现在收到钱是两个项目，也可以都捏在应付账款吗
郭老师
07/22 11:58
对的是的，他既是你的供应商，又是你的客户的，用同一个网来就行。
84784965
07/22 12:09
老师我们卖货给别人，应该收钱，怎么做应付账款贷方，欠别人钱，不懂
郭老师
07/22 12:11
借库存商品贷应付帐款40
借应付帐款39
贷银行存款39
就是你欠了对方1
郭老师
07/22 12:12
然后他从你这边又要购入商品20
他给了你19，借应收票据带应付账款是9，然后现在应付账款余额是20，是吧？应付账款在贷方表示你单位欠了人家的钱。
郭老师
07/22 12:12
你看一下，哪一个看不懂。到时候，你们给他提供了材料之后，借应付账款，20贷主营业务收入，应交税费。做平了吗？
84784965
07/22 12:51
谢谢老师耐心，借应收账款20是不是等于贷应付账款20
郭老师
07/22 12:53
对的是的，但是同一个客户最好用一个往来，你别用2个了，
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