免费问答

您好，网约车公司有形式**和实质**2种，2种方式的税费分录没有区别的，比如增值税是月末把应交税费——应交增值税 这个二级科目余额结转到 应交税费——未交增值税，用 应交税费——应交增值税（转出多交增值税）科目来结转，不用把进项销项科目结转， 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 ， 看应交税费——应交增值税的余额方向，上面分录可以是反分录 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 当为贷方余额时要实缴 借：应交税费——未交增值税 贷：银行

老师那网约车下单到总公司，每个月总公司在给我们公司扣除佣金再返，这样我们公司怎么做账

那公司的成本是什么，分录该怎么写

您好，借：应收  贷：主营业务收入  增值税   总公司扣除佣金 要给发票 借：银行   销售费用-服务费   贷：应收

到时候冲减销售费用，公司付给司机的费用吗

您好，不是哦，公司付给司机的费用 是我们的主营业务成本

老师那这个结转成本的分录怎么写

您好，借：主营业务成本  贷：应付职工薪酬-工资 司机的工资是我们申报个税的么

老师，那付给司机款项需要申报个税吗，4月份成立的公司，一直也没做税务登记和办对公账户，个税也一直没办，刚接手，不知道怎么弄了，先问问老师，我知道是这期间都是总公司转款到法人个人卡了，法人在给司机转，实际给司机发放在冲减应付职工薪酬吗

司机发放在冲减应付职工薪酬，是 的，把未申报个税的工资给补申报了。

您好，当然是要申报个税的，要税前扣除成本费用，要么是有发票的，要么是申报过个税的。实际给司机发放在冲减应付职工薪酬，是 的，把未申报个税的工资给补申报了。

老师你上面说的贷销售费用-服务费是指给总公司的佣金吗

您好， 是 的，就是这个理解哦