免费问答

1.加快对员工因公产生的费用报销流程，将现金用于支付员工的合理费用报销。 2.调整账务仔细审查现金日记账和相关凭证，查找是否存在记账错误导致现金余额虚高。如果是记账错误，应及时进行调整更正。 3.加强现金管理建立健全的现金管理制度，规范现金的收支流程，加强对现金收付的监控和审核，避免未来再次出现现金余额异常的情况。 4.合理规划资金根据企业的经营需求和资金预算，合理安排现金的留存额度，确保现金的持有量既能够满足日常经营需要，又不会造成过多的闲置。 例如，假设企业发现库存现金余额比实际多出 50,000 元，经过核实，有 30,000 元是应支付给供应商的货款尚未支付，10,000 元是员工的费用报销尚未处理，另外 10,000 元是记账错误。那么企业可以立即支付供应商货款 30,000 元，处理员工费用报销 10,000 元，并更正记账错误，从而将库存现金余额调整到合理水平。