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问题已解决
请问我们公司年度汇算清缴缴纳的企业所得税要怎么做账
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你好！
补税会计分录
借:以前年度损益调整
贷:应交税费--应交企业所得税
同时结转以前年度损益调整
借:利润分配-未分配利润
贷:以前年度损益调整
实际补缴企业所得税时：
借:应交税费--应交企业所得税
贷:银行存款
07/23 13:52
84784961 
07/23 14:08
这样是不是会导致资产负债表 未分配利润期末余额-未分配利润期初余额 不等于净利润呀
宋生老师 
07/23 14:09
你好！是的。这个确实是会，但是不要紧，没有关系的，这个是正常做法
84784961
07/23 14:52
好的，明白了
宋生老师
07/23 14:54
你好！不用客气的了
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