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问题已解决
老师，我们是小规模网络科技有限公司，提供软件技术服务等，今天收到老客户一年的网络服务费。借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）结转成本时：借：主营业务成本 贷：劳务成本 这两个分录对吗？是收到钱就要开票吗？可不可以统一月底的某一天开票
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您好，一年的服务费，我们一次确认不合适的，权责发生制，各月确认收入结转成本，如果先开票了，我们是
借：银行 贷：预收账款 主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
以后月 借：预收账款 贷： 主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
成本结转跟收入匹配，也是月度结转成本
07/24 17:40
84784999 
07/24 17:41
老师，是先收钱，还没开票
廖君老师 
07/24 17:44
您好，那就是上面分录没有销项税，其他科目一样
84784999
07/24 17:45
应该怎么做分录呢
84784999
07/24 17:47
收到钱，不开票。可以吗
84784999
07/24 17:48
对方目前没说要发票
廖君老师
07/24 17:53
您好，可以不开票的，我们申报未开票收入，客户要开票时我们再申报未开票收入负和开票收入正
借：银行 贷：预收账款 主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
以后月 借：预收账款 贷： 主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
还是这2分录
84784999
07/24 17:55
意思是每月确认收入，再结转成本
84784999
07/24 17:56
结转成本时，借：主营业务成本 贷：劳务成本 可以吗？
因为公司主要是成本就是人工工资
廖君老师
07/24 17:57
您好，劳务成本没有这个科目呀，应付职工薪酬 么
84784999
07/24 17:58
哦哦哦，搞错了，贷：应付职工薪酬
廖君老师
07/24 18:00
亲爱的朋友，祝您工作顺利，生活顺意~
希望能帮助到您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~
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