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问题已解决
老师，如果有一次费用做账做到了2023年，在2024年取得发票，这个发票的开具日期无论是2022你啊3年还是2024年，如果当时做账的分录与现在取得的发票金额没有差异，这张发票均可附在原来2023原来做账凭证之后吗，
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你好，当时2023年抵扣了没有。
07/25 10:11
郭老师 
07/25 10:12
你看一下之前抵扣了没有？如果纳税调增了的话，没必要的。你红冲之前的再做发票的。
84785004 
07/25 10:13
发票是普票不涉及税
郭老师
07/25 10:13
抵扣企业所得税呀。
郭老师
07/25 10:13
汇算清缴的时候纳税调增了没有？
84785004
07/25 10:15
汇算调增了
郭老师
07/25 10:16
纳税调增了，没必要放到去年啦，你在今年红冲在做发票的。如果用利润分配未分配利润或者是以前年度损益调整的话，那就明年汇算清缴的时候纳税调节。
84785004
07/25 10:20
好的，如果我这样发票在汇算前确定，开票日期是今年的，还能放到去年的凭证后吗，
郭老师
07/25 10:22
可以的，可以这么做的。
84785004
07/25 10:23
我对这个凭证放在哪里一直感觉很混乱。老师有什么简单通俗的记法吗
郭老师
07/25 10:24
你好，会算清剿之前发现了账户和发票一样的，你把他这个发票放到去年的凭证后面就是啊
84785004
07/25 10:31
好的。老师，使用利润分配-未分配利润和以前年度损益调整科目是企业会计准则吧，如果使用小企业会计准则，是不就当成今年的发票开具日期，涉及损益类的还使用原来的科目，不用替换
郭老师
07/25 10:31
小企业会计准则，用利润分配未分配利润，或者是直接做当年的损益。
84785004
07/25 10:36
这2个有什么区别呢
郭老师
07/25 10:36
利润分配。未分配利润影响以前年度的利润，当年的损益影响今年的利润。
84785004
07/25 10:38
使用了利润分配是不今年的报表勾稽关系就不对了
郭老师
07/25 10:40
是的对的，会有这个影响
84785004
07/25 10:44
好的，谢谢老师
郭老师
07/25 10:46
不用客气，工作愉快。
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