问题已解决
发现一张出口发票去年12月未开红字发票,已红冲凭证,然后又做了一笔更正分录并开了正常发票,现在应该怎么操作一下?
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速问速答你好,12月份的时候做了无票收入,然后你在今年又红冲了,又开了发票,又重新做了,是这个意思吗?
07/25 11:38
84784966
07/25 11:40
没有,是在去年12月进行更正,做了一笔正确分录,开了出口蓝字发票,进行更正的那笔没有开红字发票。也没有做无票收入。
现在发现这个,该怎么操作?
郭老师
07/25 11:41
那你现在还能反结账修改吗?你这样的话,你的增值税和所得税都少了这一个收入。
84784966
07/25 11:43
没有少这个收入呀,只是红冲之前的分录。重新更正了,金额还是一样,科目变动。只是没有开那个红字出口发票,不知道这个该怎么处理?
郭老师
07/25 11:45
你没有开负数发票,结果你红冲了收入,不是这个意思吗?
84784966
07/25 11:46
但是做了一笔收入呀,开了发票,只是红字的那个未有开发票。
郭老师
07/25 11:47
开了出口收入100,借应收账款贷主营业务收入100,然后你没有开负数发票,
结果就做了一个借应收账款负数
贷主营业务收入负数100,不是这个意思吗?
郭老师
07/25 11:48
第一个账务处理有发票。
第二个账务处理没有发票。
84784966
07/25 11:50
不是。是11月做了一笔收入并开了发票,,12月发现记账错误,进行了这笔红冲,只是未开红字发票,然后再做了一笔正确收入并开了发票,
是这样一个流程老师。
我现在困惑的是没有开红字发票那个怎么处理?
郭老师
07/25 11:52
11月份儿,做了收入并开了发票,这个没有问题。
然后12月份,你又重新开了一次发票,然后账上做了一次负数收入
一次正数收入
就是少了一次收入
你应该正常的两笔收入正数的,但是你现在两笔正数收入,一笔负数收入。