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问题已解决
老师21年购进的车，今年5月出售了，现在注销，需要申报损益，之前购进没有录入资产，现在可以直接做到24年5月嘛，购进和处置的分录
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可以的，可以这么做的。借固定资产，贷银行存款，
借利润分配未分配利润，
管理费用
贷累计折旧，
借固定资产清理
累计折旧，
贷固定资产，
借银行存款，
贷固定资产清理应交税费，
然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
07/26 12:16
84784952 
07/26 12:21
当初购买车辆，法人支付的呢，注销其他应付款科目余额不影响吧，为啥做一笔利润分配
郭老师 
07/26 12:24
所有的科目都需要清零，这个借款需要还回去。
84784952
07/26 12:26
公司小规模0申报怎么还
郭老师
07/26 12:27
注销之前你所有的科目都需要清零
84784952
07/26 12:27
我问过其他老师，欠法人的不影响
郭老师
07/26 12:28
你可以问你税务局，昨天还有一个问税务局，税务局要他清理了。
84784952
07/26 12:28
那怎么清理
84784952
07/26 12:29
利润分配，管理费用，累计折旧这个啥意思
郭老师
07/26 12:35
你账上有钱吗？都是哪些科目余额？
84784952
07/26 12:36
公司小规模0申报怎么还
84784952
07/26 12:38
因为二手车开了一张出售的发票，需要申报21年6月的损益
郭老师
07/26 12:38
公司小规模0申报怎么还
还什么？你说完整啦
郭老师
07/26 12:38
需要申报增值税的。
84784952
07/26 12:39
出售2万多，免税的啊
84784952
07/26 12:40
你说的利润分配，管理费用，累计折旧这个什么意思
84784952
07/26 12:42
就是当初买车的费用，法人支付的，您不是说所有都要平嘛，一直都是0申报的，
郭老师
07/26 12:52
你好，小规模免增值税，是你也得申报不是吗？填写到第10行里面。
折旧之前的折旧需要补。以前年度的就用利润分配。未分配利润当年的就是管理费用。
郭老师
07/26 12:53
借固定资产贷其他应付款，其他的不变
郭老师
07/26 12:53
把车卖了，收到一部分钱，还这个其他应付款就是了。
84784952
07/26 13:01
你说的借利润分配，管理费用，贷累计折旧看不懂
84784952
07/26 13:02
那买进20万，出售3万，不是其他应付款还有17万嘛，不用管了
84784952
07/26 13:03
是不是就是从21年累计折旧金额结转到利润分配，借利润分配，累计折旧
郭老师
07/26 13:03
以前年度的折旧借利润分配未分配利润贷累计折旧，这个看不懂吗？
当年的借管理费用
贷累计折旧就这也看不懂吗？
郭老师
07/26 13:03
剩下的转营业外收入里面去。
84784952
07/26 13:05
利润分配影响利润表，固清结转损益按照您下面发的那个
84784952
07/26 13:07
把车卖了，收到一部分钱，还这个其他应付款就是了，还了还有余额不用管了嘛，那个老师让我从21年开始更正
84784952
07/26 13:07
真的大无语事件
郭老师
07/26 13:12
今年5月份出售的，你做到5月份就行。不用从2021年开始补，你之前的都补到这个月涉及到损益类的科目，用利润分配未分配利润。
郭老师
07/26 13:12
对于你注销是不是需要清零，你可以问下你税务局。
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