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开超了，暂估了一个库存商品，后期也不会再到发票了，这样的话怎么办
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您好，年度汇缴时纳税调增就好了
2024 07/26 13:07
84784958 
2024 07/26 13:10
什么分录
84784958
2024 07/26 13:10
只有这个方法吗
84784958
2024 07/26 13:11
票未到 冲暂估 调增成本是这个意思吗
廖君老师 
2024 07/26 13:15
您好，是的，在25年5.31汇缴时做这个分录
借：利润分配-未分配利润 （负） 贷：应付账款（负）（就是原来暂估分录把损益变成 利润分配-未分配利润 ）
同时调整申报当年的年报和所得税汇缴申报表。也就是申报数据用调整后的。
84784958
2024 07/26 13:17
账上有库存20个，但是实际算发票的话只有2个，这个应该怎么办，这个账在几年前就是这样了
廖君老师
2024 07/26 13:20
您好，我们暂估就是为了增加主营业务成本，为啥现在还有库存多了呀，那就是多暂了，直接红冲
借：库存商品（负） 贷：应付账款（负）
这个分录也不影响利润，应付账款余额也是对的了吧
84784958
2024 07/26 13:23
我的第二个问题是另一种情况，就是以前的人记错账了，这是好几年前的账了
84784958
2024 07/26 13:24
现在一直挂着库存20个，但是我查了发票，实际只剩余2个，这种直接做无票可以解决吗
廖君老师
2024 07/26 13:30
您好，就是入账金额（数量）大于发票（实际金额数量），那我们应付账款也会有不平嘛，能查到这个分录，他的贷方科目是什么呀
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