免费问答

在这种情况下，应该以记账凭证的数据为准。 记账凭证是根据审核无误的原始凭证或汇总原始凭证填制的，是登记账簿的直接依据。而明细账是根据记账凭证中的各个会计科目单独进行归类明细或汇总的。 虽然明细账上记录有36号，但记账凭证只有34号，且余额表与明细账的差异是由差的2张凭证导致的，这说明明细账中可能存在记录错误。 建议采取以下步骤进行处理： 1.仔细检查纸质版的记账凭证，确认是否存在遗漏或其他异常情况。 2.查找是否有可能的原因导致那两张凭证缺失，例如是否在装订或其他环节出现了失误。 3.根据检查的结果，如果确定记账凭证是完整且正确的，那么应该按照记账凭证的数据来调整明细账。 同时，为了避免类似问题的再次出现，建议在今后的财务管理中： 1.及时保留电子版的账务数据，以便于查询、核对和分析。 2.加强与代账公司的沟通和监督，确保账务处理的准确性和完整性。 3.建立完善的财务档案管理制度，规范凭证的装订、保存和查阅流程。