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老师，原材料转成本和商品是怎么转的呢？
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借原材料，贷应付账款或者是银行存款。
借生产成本，贷原材料，
借生产成本，贷制造费用，应付职工薪酬
借库存商品，贷生产成本
2024 07/29 15:54
84784965 
2024 07/29 16:00
老师我们原材料很多票还没回来，然后也没有出入库的信息，没有发票的部分我根据购买材料的流水减去收到发票部分暂估的。
郭老师 
2024 07/29 16:01
估计亏大。根据你仓库实际入库的。
84784965
2024 07/29 16:01
所以我是不是应该 借：生产成本 贷：原材料-收到票部分 原材料-暂估 ？
郭老师
2024 07/29 16:02
原材料写名字就行，没有收到发票的原材料暂估一般是借原材料A材料贷应付账款暂估。
84784965
2024 07/29 16:03
估计亏大是啥意思？我们公司之前没人登记出入库情况
84784965
2024 07/29 16:04
老师，做账的时候原材料不是不设置二级科目吗？
郭老师
2024 07/29 16:07
暂估就可以刚才写错了。
郭老师
2024 07/29 16:07
谁告诉你原材料不设置二级科目？你没有原材料明细吗？那你知道你以后领的是哪个原材料？
84784965
2024 07/29 16:15
原材料明细在供应链模块去查看呀，我账目就只有原材料一级科目，然后收到票的就做了采购入库，从八月开始就根据实际收到货来做出入库，账上还是暂估原材料，收到发票的时候冲了重做，这样可以吗老师
84784965
2024 07/29 16:15
之前我听说原材料不设置二级科目，就一直没设置
郭老师
2024 07/29 16:16
你好，原材料进销存里面去查，或者是你去查明细账
可以
84784965
2024 07/29 16:32
那么我转成本的时候因为有原材料和原材料暂估，所以要借：生产成本 贷：原材料 原材料-暂估
郭老师
2024 07/29 16:35
记得你自己做就行，你自己能分出来就行。
84784965
2024 07/29 16:50
那么我原材料暂估这部分，票回来了就会冲了做收到票的原材料，我转成本的暂估原材料分录是不是也要冲呢？
84784965
2024 07/29 16:51
没收到发票的原材料暂估应该是 ：借原材料 贷应付账款暂估 还是借原材料-暂估 贷：应付账款-暂估呢？
郭老师
2024 07/29 16:52
是的，对的。之前暂估的从头到尾全部红冲再做发票的。再结转成本
84784965
2024 07/29 16:53
没收到发票的原材料暂估应该是 ：借原材料 贷应付账款暂估 还是借原材料-暂估 贷：应付账款-暂估呢？
郭老师
2024 07/29 16:55
借原材料A材料贷应付账款暂估
2024-07-29 16:02
郭老师
2024 07/29 16:55
已经回复过了，你可以返回去看一下可以吗？
84784965
2024 07/29 17:03
原材料对方开专票就是借 原材料 进项税额 ，但是因为没开票就还没有进项，没收到发票但是实际收到了并且形成了商品的部分，这个进项怎么办呢？
郭老师
2024 07/29 17:09
暂估按照不含税的不就行啦
84784965
2024 07/29 17:12
好的，就是暂估的转成本收到票的时候都必须把转的成本冲了吗？有其他方法没有呢？
郭老师
2024 07/29 17:13
可以只充差额，其他的不变。
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