00:10:00
问题已解决
预交电费每月分摊怎么做分录？ 正常交电费怎么分录呢 单位是制造企业
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借预付账款，贷，银行存款
按月分摊。借，管理费用、制造费用等
贷预付账款。
08/01 10:59
郭老师 
08/01 10:59
得看一下是不是当月支付当月的。如果是当月支付当月的费用，制造费用
贷银行存款。
84785029 
08/01 11:03
我们这会计 先去银行交电费给的回单 借其他应收款 贷银行存款
郭老师
08/01 11:04
可以的，可以这么做的。
84785029
08/01 11:04
等供电所来发票来了 还要分摊到车间借制造费用 应交增值税进项税 贷其他应收款 这样做对吗
郭老师
08/01 11:05
是的，对的，是这么做的。
84785029
08/01 11:11
这个是什么逻辑呢老师 没明白他为什么要这样做？
郭老师
08/01 11:12
你好，预付给对方的费用可以做其他应收款，这个理解吗？不就是把我这个预付账款改成了其他应收款？
84785029
08/01 11:17
那个我明白 那这是月月都交为什么挂其他应收或者预付呢老师
郭老师
08/01 11:17
当月缴纳当月的吗？很有可能是因为没有发票，是次月收到发票吧。
84785029
08/01 11:18
是的 他是因为没收到票挂账然后反冲？
郭老师
08/01 11:19
是的对的是的对的是的对的是的对的。
84785029
08/01 11:22
哈哈关键我还是不明白，我这不是预交电费就是当月交当月的 她为什么要挂在预交和其他应收上面
84785029
08/01 11:23
而且金额也一目了然 也不像发票一样预估数字 所以没明白
郭老师
08/01 11:25
因为没有发票，他根据发票来做费用，也就是他不懂权责发生制当月发生的当月可以直接做费用的意思。
84785029
08/01 11:31
这个发票的确是不及时，那老师真正的这笔分录正确的账应该怎么做呢？
郭老师
08/01 11:34
你好，借管理费用，制造费用，贷银行存款。
84785029
08/01 11:35
其实这样是最直观的，对吧？
郭老师
08/01 11:36
是的对的是的对的。
阅读 135
描述你的问题，直接向老师提问
371
意见反馈
