免费问答

7月的大征期做了税费的结转，交增值税应该是报完税再缴纳，那缴纳时的分录应该属于7月的吧

是的，纳时的分录应该属于7月的

那计提不是应该在缴纳前面吗？那计提应该时什么时候

因为在登七月的凭证，所以六月的应交增值税，计提是不是应该登到六月

意思是在6月计提分录，7月做申报交税的分录

意思是应交税费不是月底要做结转吗？那结转那个月要不要做计提，结转一定是在报税前完成对不对

小规模收入 主营业务收入=收款金额÷（1+1%） 增值税=收款金额÷（1+1%）*0.01 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入        应交税费-应交增值税  如果季末减免税结转实际免除的税： 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入-税费减免 假如季末判断需要交税 计提附加 应交增值税分别乘以7%,3%,2%，再减半 借：税金及附加 贷：应交税费-城建税                          -教育附加 -地方教育附加 下月交税 借：应交税费-应交增值税         应交税费-城建税                          -教育附加 -地方教育附加       贷：银行存款

那是不是先要做一笔计提

才做缴纳分录

已经做了计提的分录

嗯，我看懂了，计提后结转的，然后我下个月缴纳的对吧

是的，就是那样子的

因为是上个月的，结果登资产负债表，资产和负债不想等，试算平衡表是相等的，可是登表，不知道哪里出错了

没看见你做的账，没法帮你的