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老师，我们去年的企业所得税多缴税费退回我们账户了，我是不是应该借-银行存款 贷-利润分配-未分配利润？
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汇算退税
借：应交税费-所得税
贷：利润分配-未分配利润
借：银行存款
贷：应交税费-所得税
2024 08/01 14:19
84784962 
2024 08/01 14:33
还有个问题，我们公司和另一个公司共同卖的一批货，现在这个货物卖完了。两个公司也结账了。年初未分配利润减（2023年底库存成本-2024年这批货的营业收入）=负数。也就是亏损嘛。这个我记账怎么记呀？
家权老师 
2024 08/01 14:37
那个货为啥你们只负担成本，收入对方拿走？
84784962
2024 08/01 15:43
没有收入，属于亏损状态。然后老板算的方式是未分配利润-24年初库存成本-24年的销售收入=负数
家权老师
2024 08/01 15:44
既然是分收入，那么成本和收入都得分摊，不能只是负担成本
84784962
2024 08/01 15:47
老师你的意思是假如负数7万5。这7万五要我们两个公司一人承担一半是不呀？
家权老师
2024 08/01 15:48
是的，就是那个意思的
84784962
2024 08/01 16:43
好的，老师，那这个借贷怎么记呀？分录怎么写呢？
家权老师
2024 08/01 16:45
需要合作方开票给你们，因为货是你们买的，他收钱了就得开票
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