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问题已解决
6月计提了工资，7月实际缴7月社保的时候多了一个人的社保，现在做7月付工资分录，借贷正好相差这个人社保金额，那相差的金额我应该做在什么科目里面？
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你好，7月份这个人有工资吗？他从几月份开始交？
08/02 17:05
84785027 
08/02 17:13
7月有他的工资，6月工资表里面没有，7月开始缴社保
郭老师 
08/02 17:15
那就没有关系呀。你7月份发6月份的工资也不影响社保。
84785027
08/02 17:18
我是问做凭证
郭老师
08/02 17:21
借管理费用工资，
贷应付职工薪酬工资，
借，管理费用，社保贷，应付职工薪酬社保
借应付职工薪酬社保，其他应收款，个人负担的社保贷，银行存款。都是6月份做的
7月份，建英付职工薪酬，工资贷、其他应收款，个人负担的社保、银行存款，截止到这里，余额都是0了，没有余额了，所以没有差额。
郭老师
08/02 17:21
7月份借管理费用，工资
贷应付职工薪酬工资
借，管理费用，社保
贷，应付职工薪酬社保
借应付职工薪酬社保
其他应收款，个人负担的社保
银行存款。
这时候，其他应收款有一个借方余额。下一个月发7月份的工资的时候，从工资里扣除。
郭老师
08/02 17:22
差额也不是差一个人的，是差了一整个月份的。7月份的。你8月份发工资的时候才从工资里扣除。
84785027
08/02 17:29
6月计提分录，借管理费用66328贷应付职工薪酬66328。现在做7月付工资的账，借应付职工薪酬66328贷其他应付款社保5662.44，其他应付款个税245.83，银行存款60891.6。正好就多了贷方社保部分471.87，多了这部分怎么办？
郭老师
08/02 17:30
你6月份交的社保是多少？不加那一个人的
不是人家6月份根本就没来，你们单位也没有给人家交社保，为什么会差一个月？你没有查下原因吗？
84785027
08/02 17:33
工资延后一个月发，社保公积金是当月对当月。那6月做账计提的时候确实是没做7月他的社保啊，现在做7月的账，7月又缴了他社保嘛
郭老师
08/02 17:35
你好你们6月份的社保是从7月份的工资里面扣除吗？应该在6月份的工资里面扣除，也就是7月份发放。6月份的时候扣除的是6月份的社保
正好差了一个月，
6月份交社保，7月份扣除6月份的社保。
然后7月份计提7月份的工资支付7月份的社保在8月份扣除7月份的社保。
84785027
08/02 17:37
不是啊，工资延迟一个月发，社保公积金当月对当月。相当于7月的社保公积金从6月工资里面扣
郭老师
08/02 17:43
下个月扣两个月的
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