免费问答

这个图片的

还有这个的

主要是事项3，即产生了递延所得税资产，也产生了递延所得税负债吧，麻烦老师算下答案

您好，图片收到，我做好手中这2个题哈

（1）800-800*2/10=640，减值640-580=60是递延所得税资产。（3）退货的预计负债（2000-1500）*10%=50 产生递延所得税资产（未来可抵扣）（4）未来可抵50 （5）700-660%2b20.5-660*2.5% 递延所得税资产的金额=[ (640 - 580) %2b (2000 - 1500)x10%%2b(800 -750) %2b700-660%2b20.5-660*2.5%]×25%=51(万元)

事项3，递延所得税资产应该是2000*10%*25%=50吧，老师你的回复有问题吧

您好，您说得对，那本题没有答案了 有退货率的情况下，一方面形成预计负债，对应递延所得税资产，一方面形成应收退货成本是资产类科目，对应递延所得税负债 =[ (640 - 580) + 2000x10%+(800 -750) +700-660+20.5-660*2.5%]×25%=88.5