00:10:00
问题已解决
您好，建筑业一般纳税人企业，6月份成本暂估29万.7月份收到30万元发票，怎么做冲减6月会计分录，7月重新确定成本的会计分录？思路讲解一下，谢谢！
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借应付帐款贷工程施工29
借工程施工借主营业务成本-29
借工程施工31贷应付帐款
借主营业务成本贷工程施工31
2024 08/05 07:49
郭老师 
2024 08/05 07:50
前两个红冲
后面两个是发票的
金额修改下
借应付帐款贷工程施工29
借工程施工借主营业务成本-29
借工程施工30贷应付帐款
借主营业务成本贷工程施工30
84784972 
2024 08/05 12:00
你好，如果之前暂估的数和后期开来成本发票的金额一致，后期怎么做会计分录？
郭老师
2024 08/05 12:02
你好，也是一样做账务处理，假设都是29的话，那上面的账务处理都是29。
84784972
2024 08/05 14:54
您好，摘要怎么写？直接就写红冲上期**项目的暂估成本吗？账务上只要做了暂估，不论后期发票是否开多开少，都要做这笔会计分录吗？
郭老师
2024 08/05 14:54
是的，对的，是这么做的。
84784972
2024 08/05 15:16
郭老师您好，如果暂估成本金额好几百万，而材料等成本发票是以后月份陆续开来，那么红冲暂估是年底一次性红冲，还是来一张票就做一次红冲。
郭老师
2024 08/05 15:19
你好
来一张冲一张。
84784972
2024 08/05 15:50
会影响本月主营业务成本吗？
郭老师
2024 08/05 15:51
你好，这个不影响的。
84784972
2024 08/05 15:53
暂估材料成本300万，红冲300万，再写实收成本发票金额的会计分录？
郭老师
2024 08/05 15:54
是的对的，是这个意思的。
阅读 224
描述你的问题，直接向老师提问
427
意见反馈
