00:10:00
问题已解决
老师，想问下：公司准备注销，有预收和应收挂在账上余额，做账冲销时需要哪些附件？做账冲销的税务风险大吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
请问是开具了发票没有收到款项
还是收了款没开发票出去
08/05 15:33
84785036 
08/05 16:57
是开了发票没收到款
bamboo老师 
08/05 17:00
那对方什么原因不支付款项？
84785036
08/05 17:05
是之前的款项没走公户，很久之前的旧数了
bamboo老师
08/05 17:06
借 营业外支出
贷 应收账款（预收账款）
请问单位用的小企业会计准则吗
84785036
08/05 17:08
是小企业会计准则
84785036
08/05 17:09
这样冲的附件需要什么？
84785036
08/05 17:10
其他应付款可以用营业外收入冲销吗？
bamboo老师
08/05 17:11
是小企业会计准则 那就这样写分录哈
其他应付款可以用营业外收入冲销
对方单位其实已经支付过款项了 对么
84785036
08/05 17:12
应收账款那里是当时的款项没走公户收的，其他应付款是法人的往来款
bamboo老师
08/05 17:13
那款项收回来了 也没有入外账？
84785036
08/05 17:16
外账只记录公户的
bamboo老师
08/05 17:16
那就写说明 无法收回 计入营业外支出 领导签字审批做凭证附件
不能说私人账户已经收款了
阅读 122
描述你的问题，直接向老师提问
2129
意见反馈
