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问题已解决
发票异常，进项税额前期已抵扣，现在需要操作进项税转出，请问分录怎么做
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借：应交税费-待抵扣进项
贷：应交税费-增值税-进项转出
08/06 11:35
84784956 
08/06 11:44
这样的话，实际缴纳的税额跟账上的应交税费科目余额有差额
家权老师 
08/06 11:44
你申报的时候在附表2第20行填进项转出
84784956
08/06 11:47
申报的时候转出了，所以导致应交税费增加，但是你刚刚那个分录没有增加应交税费
家权老师
08/06 11:48
你计算 增值税的时候是按这个公式计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
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