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老师，请问收到一个管委会的安全标准化奖励款，然后是要转付給第三方的，像这个情况怎么做会计分录啊
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1.收到管委会的安全标准化奖励款时：借：银行存款贷：其他应付款 - 安全标准化奖励款如果该奖励款明确规定需转付给第三方，且公司只是代收代付：
2.转付给第三方时：借：其他应付款 - 安全标准化奖励款贷：银行存款
如果该奖励款在转付过程中公司需要承担一定的管理或协调等工作，且会产生相应的费用或有一定的收益分成等情况，那么会计处理可能会有所不同，需要根据实际情况进行调整。
例如，如果公司从奖励款中扣除一部分手续费后再转付：
1.收到奖励款时：借：银行存款贷：其他应付款 - 安全标准化奖励款其他业务收入（手续费部分，如果有）
2.转付第三方时：借：其他应付款 - 安全标准化奖励款贷：银行存款其他业务成本（手续费对应的成本，如果有）
08/06 13:53
84785010 
08/06 14:06
老师您好，然后去年九月第三方开了发票，之前会计做的是挂应付账款，那我怎么冲平这笔
朴老师 
08/06 14:08
借应付账款
贷银行存款
84785010
08/06 14:13
借应付账款
贷银行存款
这样的话其他应付款没冲到了？
1.收到管委会的安全标准化奖励款时：借：银行存款贷：其他应付款 - 安全标准化奖励款如果该奖励款明确规定需转付给第三方，且公司只是代收代付：
2.转付给第三方时：借：其他应付款 - 安全标准化奖励款贷：银行存款
（这里的第三方去年九月开票了，然后收到票做账了挂应付账款），那其他应付账款没冲到了，
84785010
08/06 14:15
还是之前收到发票不应该做账做错了是吗？老师
朴老师
08/06 14:19
收到发票做对应的分录就可以了
没有发票可以先做往来科目
收到发票之后冲减往来
84785010
08/06 14:24
老师，他是先第三方去年开票了，然后做往来，然后现在收到管委会奖励款其实是要转回給去年开票的这个第三方，公司还未付給第三方，然后就是我不知道怎么做分录了，能看懂我说的么
84785010
08/06 14:32
收到发票做对应的分录就可以了
没有发票可以先做往来科目
收到发票之后冲减往来
去年是收到发票直接做往来了，然后现在不知道怎么冲平了，如果贷银行存款，那这笔收到的奖励第三方又不知道怎么冲平，那再贷银行存款公司好像多付了一笔的钱，
朴老师
08/06 14:32
去年开票那直接做
借成本费用科目
贷应付账款
这样
84785010
08/06 14:38
老师，那后面要怎么冲平
朴老师
08/06 14:44
借应付账款
贷银行存款
84785010
08/06 14:46
.收到管委会的安全标准化奖励款时：借：银行存款贷：其他应付款 - 安全标准化奖励款如果该奖励款明确规定需转付给第三方，且公司只是代收代付：
那这个其他应付款怎么冲平呢
84785010
08/06 14:47
也是借其他应付
贷银行存款吗
朴老师
08/06 14:50
这个是的
也是这样做分录
84785010
08/06 14:54
可是这样公司银行存款好像多付一笔出去啊，本来是中转收到再中转付出去啊
朴老师
08/06 14:56
同学你好
你代收代付的不是先做
借银行
贷其他应付款吗
84785010
08/06 14:58
嗯 是的老师，那然后去年做的应付怎么冲平，是不是去年这笔做错了啊
84785010
08/06 15:01
本来中转代收代付給第三方
然后冲平去年也借应付贷银行存款，那这样第三方就有收到两笔款呢，不就存在多收了吗
朴老师
08/06 15:07
代收代付不是就按上面的来做吗
去年的话你得查
84785010
08/06 15:13
代收代付是这样的老师
去年查了就是挂的往来第三方的
朴老师
08/06 15:16
同学你好
也是代收代付?
不是自己的收入？
84785010
08/06 15:20
老师，他是先第三方去年开票了，然后做往来，然后现在收到管委会奖励款其实是要转回給去年开票的这个第三方，公司还未付給第三方，然后就是我不知道怎么做分录了
84785010
08/06 15:21
同学你好
也是代收代付?
不是自己的收入？
不是老师
挂的往来
朴老师
08/06 15:27
同学你好
自己的收入你挂应收
代收代付的做
借银行
贷其他应付款
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