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一、内部对账 1.财务内部对账对于存货类资产，对账会计需协同仓库管理人员进行库存账与实际库存实物的核对。如定期实地盘点库存商品，将盘结果与库存账上的数量、金额进行对比。若发现差异，及时查找原因，可能是由于出入库记录错误、货物损耗、盗窃等原因导致，并进行相应的调整和处理。 2.业务与财务对账与采购部门及供应商核对采购数据：包括采购订单、采购入库单、供应商发票等与财务账上的应付账款、存货成本等数据进行核对。比如，核对某一批原材料的采购数量、单价、金额在采购部门的记录与财务记录之间是否相符，确保采购成本的准确性。核对预付款项：对于提前支付给供应商的预付款项，对账会计要与采购部门沟通，确认预付款的金额和用途，与财务账上的预付款记录进行核对。在货物收到或服务完成后，及时核对应付账款与预付款的冲抵情况，避免重复付款或漏付款的情况发生。与销售部门核对销售数据：对账会计需要与销售部门沟通，获取销售订单、销售发票、销售出库单等销售业务相关的信息，与财务记录的销售收入、应收账款等数据进行核对。例如，每月将财务系统中记录的当月销售收入与销售部门提供的销售报表进行对比，确保销售金额、销售数量等数据的一致性。核对销售回款：跟进客户的回款情况，将客户实际支付的款项与财务账上的应收账款收回记录进行核对。确保每一笔回款都准确无误地记录在财务系统中，及时清理应收账款，对于逾期未回款的情况要及时与销售部门沟通催收。 二、外部对账 1.与客户对账如果企业与客户之间存在销售返利、折扣等政策，对账会计需要根据合同约定和实际业务情况，与客户核对返利、折扣的计算和执行情况。例如，对于按照销售数量给予客户一定比例返利的业务，要核对销售数量、返利比例和返利金额是否正确，确保双方在返利、折扣方面的账务处理一致。定期向客户发送应收账款对账单：通常每月或每季度末，根据财务系统中客户的应收账款余额和明细，制作对账单并发送给客户。对账单应包括客户名称、交易日期、发票号码、销售金额、已收款金额、欠款余额等详细信息。处理客户对账差异：客户收到对账单后可能会提出异议，对账会计需要及时与客户沟通，查找差异原因。例如，可能是由于发票未达、退货未处理、价格差异等原因导致的对账不一致。根据差异原因进行相应的账务调整或与客户协商解决办法，确保应收账款的准确性。与供应商对账对于企业支付给供应商的预付款项，对账会计要与供应商核对预付款的金额和用途。在后续采购业务发生时，及时核对应付账款与预付款的冲抵情况，确保预付款的使用和账务处理正确。例如，企业预先支付了一笔原材料采购的预付款，在收到货物和发票后，要核对预付款与应付账款的冲抵是否准确。接收供应商的对账单：供应商会定期向企业发送应付账款对账单，对账会计需要及时接收并进行核对。对账单通常包括供应商名称、采购订单号、发票号码、供货日期、货物或服务的数量、单价、金额、已付款金额、欠款余额等信息。核对采购业务和付款记录：将供应商对账单与企业内部的采购记录、入库记录、付款记录等进行逐一核对。检查采购数量、价格、发票是否相符，已付款项是否准确记录。如有差异，及时与供应商沟通协调，查明原因并进行调整。例如，发现某笔货物的价格在对账单和企业采购记录中不一致，需要与供应商确认实际价格并进行相应的账务处理。与银行对账对于银行贷款、信用证、保函等其他银行业务，对账会计也需要定期与银行进行核对。例如，核对贷款本金、利息的计算和支付情况，信用证的开证金额、有效期、付款条件等与企业记录是否相符，保函的金额、期限、担保责任等是否准确。确保企业在这些银行业务中的权益和义务得到正确记录和履行。获取银行对账单：每月末或定期从银行获取银行对账单，对账单上包含了企业在银行的账户信息、每笔交易的日期、金额、交易类型（如收款、付款、手续费等）以及账户余额等信息。进行对账操作：将企业财务系统中的银行存款日记账与银行对账单进行逐笔核对。首先核对期初余额是否一致，然后核对每一笔收支交易的金额、日期、交易对方等信息。例如，发现企业账上记录的某笔收款在银行对账单上没有显示，或者银行对账单上有一笔手续费企业未记录，就需要进一步查找原因。编制银行存款余额调节表：对于企业银行存款日记账与银行对账单之间存在的未达账项（如企业已收银行未收、企业已付银行未付、银行已收企业未收、银行已付企业未付等情况），编制银行存款余额调节表。通过调节表，将企业银行存款日记账余额和银行对账单余额调整为一致的金额，以确保银行存款的真实准确。例如，企业在月末开出一张支票支付货款，但银行尚未支付，这就是企业已付银行未付的未达账项，需要在调节表中进行反映。

应该是的，老师财务内部对账都需要哪些和哪些对？

同学你好 上面说了你看看