00:10:00
问题已解决
一般纳税人，上个月进项税额科目金额大于销项税额科目金额，所以没有结转销项税额科目和进项税额科目的余额；这个月销项大于进项了，那么我结转这2个科目只结转这个月的金额还是要结转累计的余额呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
只结转需要交税的金额
08/08 15:08
84784984 
08/08 15:13
是结转进项税额科目和销项税额科目的当期数据还是累计数据？
家权老师 
08/08 15:15
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录；
如果大于0，需要交税就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
84784984
08/08 15:19
老师，我不太理解，麻烦老师帮我写一下分录的数据
家权老师
08/08 15:21
直接根据我写的公式计算出应交的增值税就行
阅读 130
描述你的问题，直接向老师提问
633
意见反馈
