问题已解决
老师,公司帮职工代扣代缴个人所得税,上个月怎么记账,实际扣缴怎么记账
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你好!1.计提工资
借:管理费用(或其他成本费用科目),贷:应付职工薪酬-工资
2.发放工资
借:应付职工薪酬-工资,贷:银行存款
应交税费-个人所得税
其他应付款-个人负担社保公积金,
3计提公司负担社保,借:管理费用(或其他成本费用科目),贷:应付职工薪酬-社保
4.支付社保
借:应付职工薪酬-社保,其他应付款-个人负担社保公积金,贷:银行存款
5.缴纳个税
借:应交税费-个人所得税,贷:银行存款
2024 08/09 08:50
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2024 08/09 08:52
老师,不能用其他应收款吗
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宋生老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 08/09 09:02
你好!可以的。可以用其他应收款
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2024 08/09 10:19
计提工资这里是含个人所得税还是不含
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宋生老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 08/09 10:29
你好!是的。这个是包括了个税的部分