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去年有张销项发票（工程款发票），对方没有入账，然后现在要拿钱了叫我们重新开，那我应该怎么做账务处理？
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那么需要对方退回发票才能红冲后重新开
2024 08/09 16:35
84784978 
2024 08/09 16:37
是全电发票，不需要退回吧？就是跨年了怎么做账务处理？还有财务报表啥的怎么弄？
家权老师 
2024 08/09 16:39
那么需要开红字确认单，红冲后重新开就是
金额一致不影响交税
贷：主营业务收入 负数
贷：主营业务收入
84784978
2024 08/09 16:41
跨年的也做主营业务收入？不用以前年度损益或者未分配利润来调整吗？
家权老师
2024 08/09 16:44
不影响上年的损益的，只是换开发票而已，
84784978
2024 08/09 16:47
那我老的冲红，借：应收账款负数，贷：利润分配-未分配利润负数，应交税费-应交增值税-销项税额负数，然后新开发票再借：应收账款，贷：利润分配-未分配利润，应交税费-应交增值税-销项税额，这样可以吗？
家权老师
2024 08/09 16:48
不需要那么复杂，现在只是换开发票，就按我说的那样做 就完事。不影响上年的利润，也不影响本月申报增值税
84784978
2024 08/09 16:49
就是跟正常当月冲红的一样做法是吧？
家权老师
2024 08/09 16:50
本身不需要做账的，只是为了体现红冲和补开再那样做一笔
84784978
2024 08/09 16:51
那就正常像当月冲红那样，负一笔，正一笔就行了是吧？
家权老师
2024 08/09 16:53
是的，就是那个意思的，因为只是换开发票，不影响上年的利润，也不影响本月申报增值税
84784978
2024 08/09 16:54
那其他财务报表、税务报表啥的都不用管它是吧？
84784978
2024 08/09 16:54
那其他财务报表、税务报表啥的都不用管它是吧？
家权老师
2024 08/09 16:55
是的，不需要财务报表的和税务的
84784978
2024 08/09 16:55
好的，谢谢老师
家权老师
2024 08/09 16:55
不客气，祝你工作顺利,周末愉快！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。
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