00:10:00
问题已解决
以前年份进项税额转出的明细可以查到吗，在哪里查？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
他进项转出的明细查不到，他只能看你转出的合计。
08/15 16:52
84785026 
08/15 22:21
就是现在转出22年的进项税怎么做分录啊，建筑企业
郭老师 
08/15 22:21
已经做了成本吗？如果是的话，
失控发票
借以前年度随意调整
dai应交税费，应交增值税进项转出
郭老师
08/15 22:22
借以前年度损益调整，
贷应交税、费应交增值税进项转出
84785026
08/15 22:26
已经做了成本了，成本怎么转呢，我们采用的是小企业会计准则
郭老师
08/15 23:14
借利润分配未分配利润
贷应交税费应交增值税进项转出
84785026
08/16 06:45
直接冲减今年的利润分配，等到年末的时候，资产负债表的未分配利润不等于当年的利润表的净利润+年初的未分配利润了，差额就是这部分
郭老师
08/16 06:47
你好对的只要做了当月就不一致的
可以忽略
84785026
08/16 15:20
这个不一致有什么影响吗
郭老师
08/16 15:21
你好，这里没有影响。我们这边税务局是不管这个的。
84785026
08/16 15:30
已经入成本了怎么办呢
郭老师
08/16 15:32
借利润分配，未分配利润
贷应交税费应交增值税进项转出。你这个是什么原因看不懂，还是怎么了？涉及到以前年度损益的，用利润分配未分配利润来代替。如果是今年的，借主营业务成本贷应交税费应交增值税进项转出。
阅读 143
描述你的问题，直接向老师提问
2940
意见反馈
