00:10:00
问题已解决
我老师我想咨询一下挂证人员只交社保没有工资也不申报个税请问我们账务怎么处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
个人负担的社保你们单位承担吗？
08/16 09:29
84784992 
08/16 09:31
对 挂证人员个人部分也有我们承担费用
郭老师 
08/16 09:31
借管理费用工资/社保
贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬工资
贷其他应付款
借应付职工薪酬社保
其他应付款
贷银行存款
郭老师
08/16 09:31
个人负担的社保做了工资薪金。
84784992
08/16 09:32
那这样的话老师个税和企业所得税薪资就数据不一致了 因为她没有申报个税
84784992
08/16 09:33
他们没有工资我是否可以把公司部分作为社保费用然后个人部分在社保费单立一个人科目，待汇算清缴好找直接调整，也没有应发工资
郭老师
08/16 09:34
知道不允许抵扣所得税就是了，你账上正常做。
84784992
08/16 09:36
老师那大数据会不会统计个税的和企业所得税数据不一致呀 要是这么算到应发工资里
郭老师
08/16 09:37
好，那你借营业外支出贷银行存款就可以。
84784992
08/16 09:38
那要是个人部分直接做营业外支出的话会不会太明显，并且没有工资，
84784992
08/16 09:38
我可以设在管理费用其他费用里呢
郭老师
08/16 09:39
你好，本来就很明显，你没有申报个税，缴纳着社保，人家看这个不就看出来了，还用从你的账上看，
从系统人家比对出来了
84784992
08/16 09:40
那就是您还是建议我把个人部分作为应发工资来入账吗
84784992
08/16 09:40
要是税务会不会要比对数据不对来个什么情况说明呢
郭老师
08/16 09:42
是的
违法的，查到有罚款，影响个人退休
84784992
08/16 09:43
老师一般查到概率大吗
84784992
08/16 09:44
由于我企业所得税预缴申报已经报完了 我可以反结账改6。月份账，然后先不改预缴企业所得税申报吗
郭老师
08/16 09:46
你好，一般大城市查的比较严格。
郭老师
08/16 09:46
可以的，可以修改的。
84784992
08/16 09:47
我想反结账把账改了，但是企业所得税不再更正了，因为我更正次数超过两次了，我可以不更正企业所得税预缴申报表吗
郭老师
08/16 09:49
不可以呀，你账上和申报的必须是一样。你要不修改申报的数据，那你别反结账。
84784992
08/16 09:50
那比如我已经更正过一次我再更正会不会有记录和影响呢
郭老师
08/16 09:53
修改记录肯定是有的，但是没有其他的影响
从错误的改成正确的，它有什么影响？
84784992
08/16 09:55
我怕改正好多次 税务局找我
郭老师
08/16 09:57
那总比是一个错误的好。
阅读 158
描述你的问题，直接向老师提问
298
意见反馈
