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问题已解决
安徽公司**在广东公司，已广东公司的资质去做工程，工程结束后，甲方需要给安徽公司付款，但是先要付广东公司，再由广东公司付给安徽公司， 付工程款的时候，甲方通过航信平台付给广东公司100w，航信收了2w融资利息费用，实际广东公司只收到98w，那付给安徽的时候也只能付98w，但是安徽给广东公司开票开了100w，这笔应该怎么做账务处理，麻烦老师解答，谢谢！
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对于广东公司来说，账务处理如下：
收到甲方款项时：
借：银行存款 98 万
财务费用 - 利息支出 2 万
贷：应收账款 - 甲方 100 万
支付给安徽公司时：
借：应付账款 - 安徽公司 98 万
贷：银行存款 98 万
对于安徽公司来说，账务处理如下：
开具 100 万发票给广东公司时：
借：应收账款 - 广东公司 100 万
贷：主营业务收入等 100 万
收到广东公司 98 万款项时：
借：银行存款 98 万
财务费用 - 利息支出 2 万
贷：应收账款 - 广东公司 100 万
08/19 16:35
84784962 
08/19 16:38
如果按照支付安徽98万来做账务处理，哪账上会有2万的留底金额
朴老师 
08/19 16:41
是的
有两万的利息支出
84784962
08/19 16:43
哪这两万的利息支出就会一直留底 不会平了是吗
朴老师
08/19 16:47
没有利息费发票吗
84784962
08/19 16:48
有利息发票 但是2025年才会开给广东公司
朴老师
08/19 16:55
这个先做利息支出就可以
汇算清缴之前来发票就可以
84784962
08/19 16:57
好的，谢谢老师！
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