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老师 子公司给母公司分红之后资产负债表和利润表的勾稽关系对不上 有个差额分红钱 这种情况对吗 还是账做的不对
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你好！这个是正常的，不用管它
只要你的资产负债表是平的就可以。
08/21 13:43
84785038 
08/21 15:04
老师，我正常合并没抵消投资收益之前，合并资产负债表上未分配利润的数是正确的，合并利润表上的净利润是不是要把投资收益抵消了，
宋生老师 
08/21 15:09
你好，是的，是会抵减的
84785038
08/21 15:21
投资收益跟未分配利润抵吗，一抵消期末未分配利润就不对了
宋生老师
08/21 15:22
你好，不是的，是投资收益，也是本身就属于损益类的。
就跟你的管理费用是一个性质。
他会影响到后面的利润。
84785038
08/21 15:24
那抵完之后的报表勾稽关系还是有那个差额吗
宋生老师
08/21 15:26
你好，仍然是有差异的
84785038
08/21 16:43
老师，那我把投资收益和未分配利润抵完之后，未分配利润数就不对了，跟实际不符啊，相当于少了个投资收益的数，正常子公司分配股利之后未分配利润少了这个数，但是母公司未分配利润里多了这个数，相加之后就没变，但是抵消之后未分配利润就少了
宋生老师
08/21 16:47
你好，没有啊，除非子公司的这个收益是赚的母公司的，否则相加后是不变的。
84785038
08/21 16:56
原来资产负债表是平的，投资收益跟未分配利润抵销之后，未分配利润少了，资产负债表还不平了
宋生老师
08/21 16:56
你好！你取得投资收益的时候如何做的分录
84785038
08/21 17:00
借银行存款贷投资收益
宋生老师
08/21 17:01
你好！这个分录，投资收益直接结转到本年利润就好了。不会导致不平的
84785038
08/21 17:03
月末时期间损益结转时转的啊
宋生老师
08/21 17:05
你好！是的。结转这个投资收益。不会影响财报不平的
宋生老师
08/21 17:05
你好！是的。结转这个投资收益。不会导致财报不平的
84785038
08/21 17:11
抵消之前是平的，抵消是一个是利润表科目，一个资产负债表科目，就不平了
宋生老师
08/21 17:12
您好，你抵消是怎么做的分录
或者你调了什么数
84785038
08/21 17:14
投资收益和未分配利润抵的啊
宋生老师
08/21 17:15
你好1你是直接在报表上减了这2个数吗，还是做了什么
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