00:10:00
问题已解决
23年的成本发票24年作废，怎么做账？23年的企业所得税是否更正申报？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好， 这个调下账就可以，会计分录：获得跨年发票入“以前年度损益调整”科目，余额结转至利润分配——未分配利润科目。
08/21 15:40
84784953 
08/21 15:41
老师，23年的发票直接作废不重新开具！
刘艳红老师 
08/21 15:42
这个是红冲了，不是作废了，意思是现在还再开，是吧
84784953
08/21 15:42
不再重新开具，直接作废
84784953
08/21 15:42
对，是红冲
84784953
08/21 15:43
23年的成本发票24年红冲，不再重新开具！
刘艳红老师
08/21 15:45
那就是一正一负，你做两笔分录就可以了
84784953
08/21 15:45
那23年的年报需要更正申报吗
刘艳红老师
08/21 15:46
不用呀，这个又没有影响的，一正一负就平了呀
84784953
08/21 15:47
23年的成本发票24年作废，怎么做账？23年的企业所得税是否更正申报？
您好， 这个调下账
84784953
08/21 15:48
老师，是23的成本发票24年红冲了！直接红字做一笔就可以了吗？
刘艳红老师
08/21 15:49
对呀，你不是经冲了又开发票了吗，这个做一正一负的账就可以了，并没有影响
84784953
08/21 15:49
老师，不再重新开具
刘艳红老师
08/21 15:50
借：以前年度损损调整负数
贷：应付账款负数
84784953
08/21 16:02
谢谢.2023年企业所得税年度申报表是否更正申报？
刘艳红老师
08/21 16:03
去税务局更正，这个就要调增交税了
84784953
08/21 16:04
好的，谢谢
刘艳红老师
08/21 16:04
不客气，很高兴帮你
84784953
08/21 16:22
老师，借:以前年度损益调整，贷:利润分配-未分配利润，这一笔做吗？
刘艳红老师
08/21 16:24
是的，还要再做一笔这个分录
84784953
08/21 16:39
这个月做还是年底做？
刘艳红老师
08/21 16:41
这个月底做就可以了
阅读 860
描述你的问题，直接向老师提问
370
意见反馈
