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发票做了进项抵扣之后红冲的需要怎么做账务处理?
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速问速答借:原材料等 负数
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应交税费-增值税-进项转出 正数
08/24 10:40
84784991
08/24 11:03
那如果是发票已抵扣未入账的状态被红冲了, 也是一样的分录?
家权老师
08/24 11:04
没做账,只需要申报时进项转出就行,不需要红冲
84784991
08/24 11:25
还是没明白你这边说的不需要红冲, 我想说的是发票已经抵扣了, 然后被红冲, 但是发票状态是未入账, 现在发票被红冲之后的分录怎么做处理?
家权老师
08/24 11:26
你这边实际系统做账没?
做账了就是前边的分录,没有做账,只需要申报时进项转出
84784991
08/24 11:34
好的,明白了, 想再问下有一笔短期借款,但是不知道利率, 没有每月计提利息费,这个怎么写分录?现在做账软件上是有这笔借款的
家权老师
08/24 11:35
不知道利率不计提。直接支付时计入财务费用
84784991
08/24 11:42
就是还款的时候利息一次性的计入财务费用呗?
家权老师
08/24 11:45
没跨年的可以,跨年的利息需要在年度内计提,直接看贷款合同,上边有利率的