问题已解决

老师你好,我举下例子,就是有一个顾客在我们店办理了中国移动的业务后,中国移动会在第三方平台上给顾客一张1000元的劵,然后顾客在我们店买一台手机3000元,用了这个劵后顾客只需要付2000元,剩下的1000元由第三方平台给我们,我们还是收的3000元,现在问题是我们应该怎么给顾客开具发票。现在第三方平台要求我们把他们付的1000给他们开手机发票或者服务费发票。我们觉得不合理,因为我是给顾客开具的3000的手机发票,他们的1000只是代付,所以现在请问我们该不该给第三方平台开票,这个业务我们怎么开票是是合法合规的。谢谢

84784980| 提问时间:08/25 11:08
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暖暖老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
在这种情况下,不应该给第三方平台开具手机发票或服务费发票。 给顾客开具发票的方式应该是开具一张金额为 3000 元的手机销售发票,因为顾客实际在你店购买了价值 3000 元的手机,只是使用了中国移动在第三方平台提供的 1000 元券进行抵扣。 第三方平台要求开具手机发票或服务费发票是不合理的。第三方平台与你的交易并非手机销售业务,而是一种代付行为,不能将代付金额作为手机销售业务开具发票。如果给第三方平台开具发票,可能会导致发票开具不规范,面临税务风险。 如果第三方平台确实需要发票,可以根据你们之间的实际业务关系,比如是否存在服务费用等,开具与之对应的合法合规的发票,但不能是手机销售发票。
08/25 11:28
84784980
08/25 11:31
最后这个如果确实需要发票那怎么开啊?一共就收了3000块钱,要是再开服务费发票的话没有资金往来呀
暖暖老师
08/25 11:33
他们是代付,我们不能开具
84784980
08/25 11:35
意思这3000块钱的部分跟第三方平台就没关系,就不应该涉及发票开具是吗?现在情况是第三方平台给代付1000块的时候还要收取我们10%的手续费,他收我们这部分服务费也不给我们开票,他说的除非我们把1000块钱的发票开给他们,他们才给我们开10%部分的服务费发票。这是严重不合理的吧?
暖暖老师
08/25 11:40
收取手续费的理由是什么呀
84784980
08/25 11:42
就是给付的这1000的手续费
84784980
08/25 11:44
他这个1000的劵是移动给顾客的,就相当于移动给顾客补贴1000块钱,然后通过他们平台在顾客消费时给顾客抵手机款
暖暖老师
08/25 11:53
那我们应该和他们建立往来,因为
84784980
08/25 11:56
问题是顾客这1000块钱还是通过银联系统和回公司的,不是第三方平台直接付给我们,
暖暖老师
08/25 11:59
那就不需要的,我们正常做账就可以了
84784980
08/25 12:01
好的。谢谢,现在就是第三方平台无理要求一直问我们要发票,真是头疼
暖暖老师
08/25 12:05
不需要管的!钱都是客户自己付的
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