00:10:00
问题已解决
老师，请问一般纳税人只开普票，月收入10万以下可以免增值税吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
没那个说法，只是免教育附加，城建税如果是小微减半
2024 08/26 11:11
84784954 
2024 08/26 11:16
老师，请问我这个没有进项，是泵车租赁，前期只有购车的一张发票，当时还是小规模纳税人，后来是一般纳税人，单张金额是100多万的，我这种怎么处理？
家权老师 
2024 08/26 11:19
小规模期间没有销售收入就可以勾选抵扣，已经申报了销售收入就不能抵扣了
84784954
2024 08/26 11:24
能具体说说怎么操作吗？小规模期间没有销售收入，一般纳税人也没有，只是计提了折旧，现在准备开发票，怎么抵扣？
家权老师
2024 08/26 11:27
直接在勾选平台勾选抵扣
84784954
2024 08/26 11:32
就是一次性勾选吗？然后咋做账啊，一次性抵扣吗？那留存不会特别多吗
家权老师
2024 08/26 11:34
只能一次性勾选的，你取得发票当时做账怎么做的？
84784954
2024 08/26 11:37
当时直接计入固定资产了！没有税款
家权老师
2024 08/26 11:42
借：应交税费-增值税-进项
借：固定资产 负数
借：管理费用-折旧费 负数 本年应计提折旧
利润分配-未分配利润 负数 往年应该计提的折旧
贷：累计折旧 负数
84784954
2024 08/26 11:44
那我抵扣的税款就得留存着吗
84784954
2024 08/26 11:44
开票金额太少
家权老师
2024 08/26 11:45
是的，以后月份可以继续抵扣
84784954
2024 08/26 11:51
如果我这个留存时间太久，税务局会不会找我啊，现在不是都不让留存
家权老师
2024 08/26 11:52
你们的业务就是那样子的，怕啥呢？
84784954
2024 08/26 11:54
好的，我是有收入当月就得抵扣吗，这个月收入太少，我可以等下个月再勾选认证吗？
家权老师
2024 08/26 11:54
可以的，没问题的哈
阅读 154
描述你的问题，直接向老师提问
1061
意见反馈
