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老师，我出口退税，销项税额169466.41进项税额261627=-92160.59怎么做分录结转
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你好
借应交税费应交增值税销项169466.41
应交税费，应交增值税转出未交增值税92160.59
贷缴税费应交增值税进项261627
出口退税的金额是多少的？
08/26 20:12
84784993 
08/26 20:21
出口退税134758.85
郭老师 
08/26 20:23
借应交水费应交增值税出口退税
贷应交税费应交增值税转出未交增值税13475 8.85
84784993
08/26 20:27
不对吧！我做的分录是借：其他应收款～出口退税92160.59 出口抵减内销销项税额42598.26 贷：应交税费～应交增值税～出口退税134758.85 对不对？我就是不知道进项销项怎么结转
郭老师
08/26 20:31
你好
是生产企业的吗？
84784993
08/26 20:32
对啊，没说是外贸企业
84784993
08/26 20:32
进项税额销项税额怎么结转
郭老师
08/26 20:40
借应交税费应交增值税销项169466.41
应交税费，应交增值税转出未交增值税261627-169466.41
贷缴税费应交增值税进项261627
结转销项进项给你写了，就这一个
结转出口退税和出口抵减内销
借应交税费，应交增值税出口退税134758.85
贷应交税费应交增值税，转出未交增值税，
应交税费应交增值税，出口抵减内销422598.26。
郭老师
08/26 20:40
就是分别把它们结转到转出未交增值税里面去。
郭老师
08/26 20:43
借应交税费应交增值税销项169466.41
应交税费，应交增值税转出未交增值税261627-169466.41
贷缴税费应交增值税进项261627
借应交税费，应交增值税出口退税134758.85
贷应交税费应交增值税，转出未交增值税，
应交税费应交增值税，出口抵减内销42598.26
看这个，我刚才多写了一个2
最后这几个科目都是没有余额的
84784993
08/26 20:53
这样都给结转平吗？
郭老师
08/26 20:55
是的，是的，都是平的。你可以自己计算一下的。我刚才已经算了。
84784993
08/26 21:00
谢谢老师！我明白了
郭老师
08/26 21:02
不用客气，工作愉快
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