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问题已解决
老师您好，工资多放，这个月和下个月计提和发放时怎么做分录，来平多发放的工资
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借管理费用工资
贷应付职工薪酬工资100
借应付职工薪酬工资90
贷银行存款
08/26 21:45
郭老师 
08/26 21:45
假设多发下去了10的
84785025 
08/26 21:58
那多发下去的10呢
郭老师
08/26 21:59
他上一个月已经做了借应付职工薪酬工资110
贷银行存款110
84785025
08/26 22:11
本月计提 借管理费用工资110
贷应付职工薪酬110
本月发放 借应付110贷银行存款110
下月计提 借管理费用100
贷应付职工薪酬100
下月发放 借应付90 贷银行存款90
84785025
08/26 22:11
是这样吗
84785025
08/26 22:12
发放比计提少10块就行吗
郭老师
08/26 22:12
不是
本月计提 借管理费用工资100
贷应付职工薪酬100
本月发放 借应付110贷银行存款110
下月计提 借管理费用100
贷应付职工薪酬100
下月发放 借应付90 贷银行存款90
这样才能体现出多支付了10
84785025
08/26 22:15
老师还有其他做法吗，比如说计提110 发放时借应付职工薪酬100，其他应收款100 贷银行存款110
郭老师
08/26 22:18
你好，可以的，其他应收款的金额是10，然后下一次发放借应付职工薪酬工资100，
贷其他应收款10银行存款90
84785025
08/26 22:25
本月计提 借管理费用工资100 贷应付职工薪酬100 本月发放 借应付100 其他应收款10贷银行存款110
下月计提 借管理费用100 贷应付职工薪酬100 下月发放 借应付100 贷银行存款90 其他应收款10
郭老师
08/26 22:25
是的，对的，是这么做的。
84785025
08/26 22:27
谢谢老师
84785025
08/26 22:28
计提时是按照正确的计提，发放时调整对吗
郭老师
08/26 22:49
计提和发放都是正确的。
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