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问题已解决
老师 您好 请问之前无形资产金额统计做错了做多了，现在如果要调整怎么弄啊
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借应付账款，贷无形资产。然后，之前的摊销做了吗？摊销做了的话，需要红冲。
08/27 09:57
84785010 
08/27 10:00
摊销了 放应付账款？都是有子科目也不好放哪里吖
郭老师 
08/27 10:02
你好，那你之前的无形资产怎么做的？你多做了的银行存款吗？那银行存款实际支付了这些吗？
84785010
08/27 10:04
他是研究费用资本化转过来的
就一直摊销
郭老师
08/27 10:06
那你的是资本化的做多吗
借研发支出资本化贷无形资产
84785010
08/27 13:38
嗯 是的 老师 之前做多了十几W资本化 现在不算资本化支出
郭老师
08/27 13:39
你好，那正确的应该是哪一个科目的？现在给你转到了增加了资本化，减少了无形资产。
84785010
08/27 13:42
之前会计做错了 就是那些费用化他弄的资本化转无形资产，然后现在不算资本化不可以转无形资产，就直接借管理费用研发费用贷无形资产吗老师
郭老师
08/27 13:44
借研发支出费用化。
贷研发支出资本化，
借以前年度损益调整
贷研发支出费用化
84785010
08/27 13:48
这样会不会当期损益又好多费用啊老师
郭老师
08/27 13:53
不会
没做管理费用
84785010
08/27 13:56
哦哦 还是没明白 那无形资产没体现也没减少了老师
84785010
08/27 13:57
我看这上面研发支出最后还是会归集到管理费用的研发费用中期末损益结转呢
郭老师
08/27 13:58
你好，上午10:06，我不是给你写了一个，我就没有写。
借研发支出资本化，贷无形资产，
借研发支出费用化，贷研发支出资本化，
借以前年度损益调整，贷研发支出费用化，这不就完整了吗？
84785010
08/27 14:00
就不用放什么长期待摊费用是吗老师
郭老师
08/27 14:01
你好，哪一个需要做长期待摊费用？
84785010
08/27 14:03
以前年度损益调整会不会影响后续汇算清缴什么的老师
84785010
08/27 14:08
就是做错科目的那个无形资产转出来要不要放长期待摊费用
郭老师
08/27 14:09
以前年度影响的
这一部分，你少加计扣除了，可以汇算清缴纳税调减。
84785010
08/27 14:13
就不用放长期待摊费用直接以前年度损益调整是吗老师
郭老师
08/27 14:16
对的是的，这个业务从头到尾不涉及到长期待摊费用。
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