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问题已解决
一般人公司支付出去的是场地租赁费，客户给开的专票，款已经打给客户了，会计分录不会写
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不好意思，我刚才给你回复了。你想重新提问的话，你再重新提问一个吧。我们接了问题，不好退回。你有对应的收入的，借合同履约成本应交税费应交增值税，进向
贷银行存款
2024 08/27 13:10
84784957 
2024 08/27 13:14
合同履约成本？不是应付账款吗
郭老师 
2024 08/27 13:14
你好，应付账款是提前预付给他的，可是这7月份已经发生了，你已经使用了，就不应该用这个科目了。合同履约成本，这是归集成本的。如果你没有这个科目，用劳务成本，如果还没有这个科目的话，就是生产成本确认收入之后结转到主营业务成本。如果你收入能在这个月做，可以直接做主营业务成本。
84784957
2024 08/27 13:15
之前都是应付账款或预付账款，租赁三天场地用合同履约成本是吧
郭老师
2024 08/27 13:17
是的是的，是这么做的。
84784957
2024 08/27 18:21
老师还在吗？所以这会计分录怎么做呢
郭老师
2024 08/27 18:22
借合同履约成本
进项
贷银行存款
84784957
2024 08/27 18:52
如果这月我有 跟租赁无关的收入进来，这个租赁的会计分录就可以写借：主营业务成本了吧？
郭老师
2024 08/27 18:53
对的是的，你有收入就可以做主营业务成本。如果没有收入，就不要做。
84784957
2024 08/27 19:03
有收入，借，主营业务成本
进项
贷，应付账款，这样可以吗
郭老师
2024 08/27 19:04
可以的，可以这么做的。
84784957
2024 08/27 19:04
还是说，贷方是银行存款？借，主营业务成本
进项
贷，银行存款
郭老师
2024 08/27 19:04
可以，你想要查这个客户的明细，你就通过应付账款来过度，然后再支付。不想查支付的明细，那就直接贷银行存款。
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