00:10:00
问题已解决
@郭老师，您好老师，我想问一下，我们公司房租合同是从4.1号签的，签了一年，每年26万元。但是直到现在也还没有支付款项，因为这个房租其实是从我们内部走一下就行，房东也是我们的人，最后付款也是，从我们公户转到名下一个员工手里，员工给了这个房东，房东最后还会再绕一下，绕回我们账户里，那9月份我要做8月份的账，我想把房租都做进去，8月份我这边付款了3万元的房租，那账务上我这边怎么写分录呢。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
4 月 1 日签订合同时，无需做会计分录。
8 月份支付 3 万元房租时：
借：预付账款 30000
贷：银行存款 30000
后续每月应分摊房租费用：
一年房租 26 万元，每月应分摊 260000÷12 ≈ 21666.67 元
8 月份分摊房租费用：
借：管理费用 - 房租 21666.67
贷：预付账款 21666.67
08/27 15:48
84784974 
08/27 15:55
老师，我想把26万房租都先做进去，然后每个月摊每个月的，我可以8月份账这样做吗，（1）借：长期代摊费用 26万、贷：其他应付款：26万（2）因为之前每个月都没有做摊销，8月份补做进去，（4、5、6、7、8）借：主营业务成本108333.33 贷：长期待摊费用 108333.33 （3）支付房租：借：其他应付款 3万元 贷：银行存款 3万
朴老师 
08/27 15:57
同学你好
这样做也可以的
84784974
08/27 15:59
老师，主要是现在我们税务是5五份开的，这个4月份的也能做进去吗？
朴老师
08/27 16:03
同学你好
那不可以
五月份再开
阅读 106
描述你的问题，直接向老师提问
730
意见反馈
