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问题已解决
@郭老师 老师好，还是固定资产一次性扣除，第一年正常调减了数，第二年调增，那第二年11行还用填 关于此项的数吗。第二年有新增的折旧一次性扣除。是把他两的合计数填在11行，还是只填新增一次性扣除的
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不需要填写，只填写上面的明细。你当年有新增的话，只填写当年的。
第二年调增的时候，下面的不要填写，只填写上面了。
08/29 09:56
84785045 
08/29 11:11
老师那第一年的，第11行第三列帐载的累计折旧、摊销额填帐上按月计提的总数对吧。那第二年有新增的一次性扣除光填第二年的，这第11行第三列的数也是光填新增的当年计提的折旧累计数吗（不包含第一年的按月计提当年和第二年的数吗）
郭老师 
08/29 11:13
对的是的，是这个意思的。
84785045
08/29 11:15
我都被我自己说的弄迷糊了，就是第一年一次性扣除，第11 行第三列填一次性扣除按月计提的总数（不包含其它项目没有用加速折旧正常提的折旧数）
郭老师
08/29 11:16
第11行只填写当年调减的，你就记住这一个不就行了吗？
84785045
08/29 11:17
第11行，第6列就填和本年折旧摊销额一样的数，因为会计和税法是同一个年限，对吧
郭老师
08/29 11:21
第6列填写的是你会计上一个月折旧的金额。
84785045
08/29 11:45
老师，第一行第8列，税收金额累计折旧、摊销额填下面分项一次性扣除的折旧还有以前正常提 的折旧总和对吗。
郭老师
08/29 11:46
对的是的，他和第3列一样的。
84785045
08/29 11:53
他和第三列不应该是一样的，第三列的累计数(其中一次性扣除的是按月计提的数)，这个第8列税收上的累计折旧的应该包含一次性全部扣除的数，不是这样吗
郭老师
08/29 11:54
第3列和第8列都是一样的，都是累计。
84785045
08/29 12:55
老师我现在更正完年度利润表了（因为以前是按一次提的折旧，现在冲销了一些累计折旧，现在更正资产负债表的累计折旧和未分配利润，为什么合计不平呢。就那几个数就是不平，哪的问题
郭老师
08/29 12:58
全部都是跨年的业务吗？
郭老师
08/29 12:58
现在折旧做了哪个科目？
郭老师
08/29 12:58
刚才写错了，之前的折旧做了哪个科目？
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