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客户多付了货款，挂在了应收账款负数，现在退回怎么做分录
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如果客户多付货款，应先冲销原收款分录，再做退款分录。具体操作：冲销原收款，借应收账款，贷银行存款或现金；然后做退款，借银行存款或现金，贷应收账款。简单说就是“还钱”，两步操作搞定。
08/29 10:10
84785017 
08/29 10:29
我现在要退客户押金和多出来的货款钱，我分录是 借：其他应付款 贷：银行存款 应收账款（负数） 这样子可以吗
小智老师 
08/29 10:33
可以这么处理：先冲其他应付款，借记其他应付款，贷记银行存款。再退多出货款，借记银行存款，贷记应收账款。这样就解决了。
84785017
08/29 10:35
是付钱，银行存款不是在贷方吗？
小智老师
08/29 10:39
嗯，你说得对。银行存款通常记在借方。如果你要退钱，应该是借银行存款，贷其他应付款或者应收账款。这样就表示你从账户里减去了这笔款项。
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