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当时销售部未与客户签订合同，都是通过微信联系的，只有客户下给我司的订单，但是订单都未盖章

请问一下这种情况我账务处理该怎么处理？需要些什么附件附在记账凭证后面？收不到客户的钱。

订单没盖章，这挺棘手。建议先找微信沟通记录，证明交易意向。然后，找销售团队确认是否已收到货。如果确认无误，但款项未收，可能需要催款函，列明应收款明细。附件记得加订单截图和沟通记录。

在这种情况下，进行账务处理和后续的追讨欠款，主要步骤可以分为以下几个部分： 1. 确认交易事实 - 收集证据：首先，从与客户的微信聊天记录中提取关键信息，包括但不限于交易金额、货物详情、交货时间等。如果有其他形式的通信记录（如邮件、短信等），一并收集。 - 订单确认：尽管订单未盖章，但可以通过订单截图或其他形式的电子记录来证明交易存在。如果有客户口头确认或邮件回复，也应作为证据。 2. 账务处理 - 记录应收账款：在会计系统中创建一个应收账款账户，记录该笔交易。将订单金额作为借方，以反映增加的应收款。 - 准备记账凭证：记账凭证应包含以下信息： - 日期：交易发生或记账的日期。 - 摘要：简要描述交易内容，例如“确认应收账款”。 - 借方科目：应收账款。 - 贷方科目：根据实际情况，可能是销售收入、库存减少等，但在这个情况下主要是应收账款的增加。 - 金额：订单金额。 - 附件：记账凭证后应附上相关文件，包括但不限于： - 订单截图或电子记录。 - 微信聊天记录截图。 - 客户确认收货的任何书面或电子证据。 - 其他支持文件，如运输单据、发票副本等。 3. 追讨欠款 - 发送催款函：在账务处理后，向客户发送正式的催款函，详细列出应收款的金额、交易日期、交易细节，并提醒对方支付的必要性。 - 保持沟通：定期跟进催款进展，记录每次沟通的详细情况，包括日期、沟通内容、对方的回应等。 - 法律顾问介入：如果多次催收无果，考虑寻求法律顾问的帮助，了解采取法律行动的可能性和步骤。 4. 风险管理 - 完善合同流程：未来所有交易应通过正式合同形式确认，确保所有交易细节、付款条件、违约责任等都在合同中明确。 - 信用管理：建立客户信用评估机制，对新客户进行信用审查，避免与信用不佳的客户交易。 通过上述步骤，可以较为全面地处理这一情况，既维护了公司的权益，又遵守了财务规范。

请问一下如果确认这笔货款收不回来的话，该怎么做会计分录？用什么作为附件？谢谢！

如果确认收不回货款，会计分录：借：坏账准备，贷：应收账款。附件：催款记录、法律意见书等。