00:10:00
问题已解决
老师，工程在外省，做的2%的预缴税款 剩下的98%用来计算剩下的税款，那么这个分录怎么做
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借应交税费，预交增值税贷，银行存款
是一般计税的，你有对应的进项抵扣吗？
09/02 19:25
84784987 
09/02 19:27
有进项 可我今天去项目地税务局预交时，我不知道按照合同金额预交还是开票金额 是按照不含税吗
郭老师 
09/02 19:29
一般按照开票的金额来。你增值税及附加税预缴申报表，这里面填写的是含税的。
84784987
09/02 23:08
含税啊？ 我咋感觉含税不太合适 关键我不会
郭老师
09/02 23:09
这里填写含税的
系统会自动给你按不含税的计算
含税收入/（1➕9%）*2%
84784987
09/03 08:58
这个按照2%缴纳后，那后面剩余的做账分录怎么做？我这里还有别的票 跟这个剩的98 一块抵扣进项 然后这个分录怎么做
郭老师
09/03 09:05
借，银行存款，
贷，主营业务收入
应交税费应交增值税销项，
借应交税费，预交增值税
贷，银行存款
借应交税费应交增值税销项。
贷，应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷，应交税费未交增值税。
借，应交税费未交增值税。
贷应交税费预交增值税
银行存款。从头到尾完整的就是这么做。
阅读 136
描述你的问题，直接向老师提问
181
意见反馈
